Фінансова модель будується з метою планування майбутніх робіт, враховуючи вже виконані. Два основні показники, які варто враховувати при розробці фінансової моделі, це витрати та дохід. Вони є своєрідним динамічним планом майбутнього розвитку за допомогою фінансового моделювання процесів, що відбуваються під час користування надрами.
Фінансова модель об’єднує в собі два призначення – керування власними коштами і розуміння витрат та дохідності об’єкта на тому чи іншому етапі, а також є своєрідною гарантією для інвестора і основним важелем у переговорах при купівлі-продажу активу.
Фінансове моделювання - рішення для масштабування бізнесу
Переглядаючи геологічні матеріали та активи компанії, інвестору необхідно бачити перспективи ділянки надр, умови капіталовкладень та терміни, які обумовлюють реалізацію проєкту та його ефективність.
Зокрема підготовка фінансової моделі може використовуватись у власному бізнесі з метою контролю і порівняння теоретичних планувань та практичних робіт.
Фінансова модель є вже готовою аналітичною шкалою вашого бізнесу. При регулярному обліку активів за допомогою неї можна передбачити всі ризики та позитивні сторони.
Розробка фінансової геологічної моделі для ділянки надр – це всі можливі способи досягнення цілей, що викладаються в цифрах та розрахунках, виходячи із характеристики об'єкта та планів, які перед собою ставить інвестор.
На момент створення фінансової моделі можливий розгляд різних сценаріїв розвитку діяльності видобувного бізнесу, серед яких:
варіанти розробки ділянки надр;
закладання витрат до початку розробки та на період експлуатації;
зміна собівартості продукції та вартість реалізації сировини;
зміна вартості об'єкта надрокористування;
включення усіх додаткових показників, що є індивідуальними по кожному об'єкту.
! Фінансова модель є обов'язковою складовою бізнес-плану при залученні інвесторів та партнерів.
Структура фінансової моделі
Фінансова модель охоплює:
Перехід з геологічного вивчення у видобувну діяльність *
План виходу на проєктні потужності
Ремонтні та допоміжні роботи
Фінансової витрати
Отримання прибутку
* (за необхідності)
Всі ці пункти взаємопов'язані між собою, що дає змогу оцінити усі позитивні сторони та можливі ризики, дає розуміння доцільності реалізації проєкту в цілому.
Етапи розробки фінансової моделі
Підготовчий етап охоплює повний геологічний, юридичний та економічний аудит для визначення залишкової вартості об'єкта.
Проєктний етап виконується з метою виконання розрахунковим способом основних капіталовкладень, що очікуються, залучення технічних засобів та нематеріальних активів (звіти, погодження, технічна документація).
Зведений етап полягає в побудові динамічної фінансової моделі, що дає змогу змінювати показники в залежності від економічної ситуації, ситуації на ринку, попиту на продукцію та кількості видобутку помісячно/по роках експлуатації.
Орієнтовні показники, що будуть включені при розробці структури фінансової моделі
При розробці фінансової моделі важливо провести аналіз поточного стану об’єкту та прогнозувати очікувані результати, що будуть викладені у Фінансовій моделі, серед яких:
основні матеріальні та нематеріальні активи компанії;
план грошових потоків – cash flow (декілька сценаріїв);
графік термінів реалізації проєкту;
план фінансових результатів – P&L (декілька сценаріїв);
план витрат по кількох сценаріях;
розрахунок та оцінка ефективності проєкту;
план собівартості активу на час обрахунку (динамічний показник);
аналіз небезпек та ризиків на всіх етапах розвитку проєкту;
план інвестиційних капіталовкладень;
розрахунок змінних показників, що показує оцінку параметрів відповідного результату.
Терміни підготовки фінансової моделі
Терміни підготовки фінансової моделі залежать від етапу геологічної вивченості ділянки надр та об'єму геолого-технічної та економічної інформації по кожному окремому об'єкту надрокористування.
Фінансова модель – це дорожня карта вашої успішної діяльності.
Наша компанія надає послуги з розробки фінансової моделі, залучаючи кращих фахівців галузі, які мають досвід роботи по всіх видах корисних копалин.
